세금 구간 계산기 — 2025년 연방 소득세
구간별 2025년 연방 소득세를 계산하세요. 실효세율, 한계세율, 모든 신고 상태에 대한 총 납부 세금을 확인하세요. 무료로 사용해보세요.
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2025년 연방 소득세 구간
미국은 누진세 시스템을 사용합니다 — 전체 소득이 아닌 각 구간 안에 해당하는 소득 부분에만 더 높은 세율을 적용합니다. 높은 구간에 들어간다고 해서 전체 소득에 그 높은 세율을 내는 것이 아닙니다. 그 구간에 있는 달러만 높은 세율로 과세됩니다.
2025년 세금 구간 — 독신 신고자
| 과세 소득 | 세율 | 이 구간의 세금 |
|---|---|---|
| $0 – $11,925 | 10% | 최대 $1,192.50 |
| $11,925 – $48,475 | 12% | 최대 $4,386.00 |
| $48,475 – $103,350 | 22% | 최대 $12,073.00 |
| $103,350 – $197,300 | 24% | 최대 $22,548.00 |
| $197,300 – $250,525 | 32% | 최대 $17,028.80 |
| $250,525 – $626,350 | 35% | 최대 $131,590.25 |
| $626,350 초과 | 37% | 초과액의 37센트 |
2025년 세금 구간 — 공동 신고 기혼자
| 과세 소득 | 세율 |
|---|---|
| $0 – $23,850 | 10% |
| $23,850 – $96,950 | 12% |
| $96,950 – $206,700 | 22% |
| $206,700 – $394,600 | 24% |
| $394,600 – $501,050 | 32% |
| $501,050 – $751,600 | 35% |
| $751,600 초과 | 37% |
한계세율 vs 실효세율
한계세율은 마지막 달러의 소득에 적용되는 세율(세금 구간)입니다. 실효세율은 총 소득에 대해 실제로 납부하는 세금 비율입니다.
예시: $80,000 소득의 독신 신고자:
- 처음 $11,925 × 10% = $1,192.50
- 다음 $36,550 × 12% = $4,386.00
- 나머지 $31,525 × 22% = $6,935.50
- 총 세금: $12,514
- 한계세율: 22%
- 실효세율: $12,514 / $80,000 = 15.6%
많은 사람들이 22% 구간에 들어간다고 22%를 낸다고 생각하지만, 실제로는 15.6%만 납부합니다. 이것이 한계세율과 실효세율의 차이입니다.
자주 묻는 질문
과세 소득이란 무엇인가요?
과세 소득 = 총소득 − 공제액. 2025년 표준공제: 독신 $15,000, 공동 신고 기혼자 $30,000, 가구주 $22,500. 과세 소득 = 총 수입에서 이 공제액을 빼고, 기타 자격이 되는 공제도 뺍니다.
더 많이 벌면 세금 구간이 올라가나요?
한계세율만 올라갑니다 — 추가 소득에만 적용됩니다. 실효세율은 항상 한계세율보다 낮습니다. 인상이 당신을 더 높은 구간으로 밀어 넣어도, 첫 달러부터 더 높은 구간의 세율로 과세되지 않습니다.
세금 환급이란 무엇인가요?
환급은 실제로 납부해야 할 세금보다 더 많이 원천징수된 경우 발생합니다. 환급은 보너스나 저축이 아닙니다 — 실제로 이자 없이 정부에 빌려준 돈을 돌려받는 것입니다. 이상적으로는 원천징수를 정확히 맞춰 큰 환급이나 미납이 없도록 해야 합니다.