Roth IRA計算機 — 非課税退職成長
退職までにRoth IRAがどれだけ成長するかを計算。現在の残高・年間拠出金・期待リターンを入力して非課税の富を推計。
Roth IRA計算機の仕組み
この計算機は複利計算を使ってRoth IRAの将来価値を推計します。例：28歳、Roth IRA残高$8,000、年間$7,000拠出、7%の平均年率リターン、65歳退職（37年間）の場合：
- 総拠出金：$259,000（$7,000 × 37年）
- 65歳時の予測残高：約$1,290,000
- 非課税の成長：約$1,023,000
- Traditional IRAとの税節約（22%ブラケット推定）：約$284,000
Roth IRAの驚異的な力は、予測された$1.29百万のすべてのドルが退職時に完全に非課税で引き出せることです。
Roth IRA拠出限度額 2024〜2026
| 年 | 50歳未満 | 50歳以上（キャッチアップ） | MAGIフェーズアウト（独身） |
|---|---|---|---|
| 2024 | $7,000 | $8,000 | $146,000〜$161,000 |
| 2025 | $7,000 | $8,000 | $150,000〜$165,000 |
フェーズアウトルール：修正調整総所得（MAGI）がフェーズアウト範囲内の場合、拠出限度額は比例的に減少します。上限を超えると直接Roth IRAに拠出できません。高収入者向けのバックドアRoth IRA（Traditional IRAに拠出してから変換）が合法的な回避策です。
Roth IRA vs Traditional IRA：どちらが向いているか
| 特徴 | Roth IRA | Traditional IRA |
|---|---|---|
| 拠出の税扱い | 税引後（控除なし） | 税引前（控除可能） |
| 投資成長 | 非課税 | 課税繰延 |
| 適格引き出し | 59½歳以降非課税・ペナルティなし | 通常収入として課税 |
| RMD | なし | 73歳から必須 |
| 拠出金の早期引き出し | いつでもペナルティなし | 10%ペナルティ + 所得税 |
| 最適な人 | 今は低税率、将来は高税率予想 | 今は高税率、退職後は低税率予想 |
Roth IRA引き出しルールと5年ルール
適格分配（非課税・ペナルティなし）：2つの条件が必要：（1）口座が5年以上古い（初めて拠出した年の1月1日から）、かつ（2）59½歳以上、障害者、初めての住宅購入に最大$10,000使用、または死亡。
非適格分配：拠出金（利益ではない）はいつでも非課税・ペナルティなしで引き出せます — Roth IRAに固有の特徴。しかし5年ルールと59½歳以前に利益を引き出すと、利益部分に所得税と10%ペナルティが発生します。
Roth変換：Traditional IRAや401(k)からの資金をRoth IRAに変換できます（Roth変換）。変換額は変換年の課税所得に加算されます。低収入年の戦略的な変換により、最小限の税コストでRothに資産を移せます。
よくある質問
Roth IRAとTraditional IRAの違いは？
主な違いは税のタイミングです。Roth IRAは税引後のドルで資金調達し、適格引き出し（59½歳以降）は非課税。Traditional IRAは税引前のドル（拠出は控除可能）で資金調達し、退職時の引き出しは通常収入として課税。現在の税率が将来の退職時より低いと予想される場合（通常若い人）はRothが有利です。
Roth IRAに早めに拠出した方が良いのはなぜですか？
複利の力によります。30歳から35歳まで毎年$7,000ずつ（わずか5年間）拠出し、7%で65歳まで成長させると約$424,000になります。同じ$7,000/年を45歳から65歳まで（20年間）拠出すると約$303,000にしかなりません — 4倍多く貢献したのにです。時間は複利において最も重要な要素です。
高収入者もRoth IRAに拠出できますか？
直接の拠出には収入制限がありますが、バックドアRoth IRA戦略は任意の収入水準で機能します：（1）控除不可のTraditional IRA拠出を行う、（2）すぐにRoth IRAに変換する。他のTraditional IRA資金がない場合は単純で税効果が高い。既存のTraditional IRA残高がある場合はプロラータルールの影響に注意。