Tax Bracket Calculator — 2025 Federal Income Tax
Calculate your 2025 federal income tax by bracket. See your effective tax rate, marginal tax rate, and total tax owed for any filing status. Try it free.
براکتهای مالیاتی فدرال ۲۰۲۵
ایالات متحده از سیستم مالیاتی پیشرونده استفاده میکند — درآمد بیشتر با نرخهای بالاتر مشمول مالیات میشود. اما تنها درآمدی که در هر براکت قرار میگیرد با آن نرخ مشمول میشود، نه کل درآمد. براکتهای ۲۰۲۵ برای مجردین:
| درآمد مشمول مالیات | نرخ مالیات |
|---|---|
| $0 – $11,925 | ۱۰٪ |
| $11,925 – $48,475 | ۱۲٪ |
| $48,475 – $103,350 | ۲۲٪ |
| $103,350 – $197,300 | ۲۴٪ |
| $197,300 – $250,525 | ۳۲٪ |
| $250,525 – $626,350 | ۳۵٪ |
| بیش از $626,350 | ۳۷٪ |
نرخ مالیاتی حاشیهای در مقابل مؤثر
نرخ حاشیهای: نرخ بالاترین براکت درآمد شما — نرخ مالیاتی که به آخرین دلار درآمد شما اعمال میشود.
نرخ مؤثر: درصد کل مالیات واقعاً پرداخت شده تقسیم بر کل درآمد مشمول مالیات.
مثال: کسی با درآمد $75,000 مجرد:
- ۱۰٪ روی $11,925 اول = $1,192.50
- ۱۲٪ روی $36,550 بعدی ($48,475 − $11,925) = $4,386
- ۲۲٪ روی $26,525 بعدی ($75,000 − $48,475) = $5,835.50
- کل مالیات: $11,414
- نرخ مؤثر: $11,414 / $75,000 = ۱۵.۲٪
- نرخ حاشیهای: ۲۲٪
کاهش مالیات: استراتژیهای قانونی
کاهش درآمد مشمول مالیات میتواند درآمد شما را به براکت پایینتر منتقل کند:
- مشارکت ۴۰۱(k): مشارکتهای قبل از مالیات تا $23,000 (۲۰۲۴) درآمد مشمول را کاهش میدهند
- IRA سنتی: حداکثر $7,000 کسر قابل کسر (با محدودیت درآمد)
- HSA: $4,150 فردی/$8,300 خانوادگی قابل کسر
- کسر استاندارد ۲۰۲۵: $15,000 مجرد، $30,000 متأهل مشترک
سوالات متداول
آیا درآمد بیشتر میتواند درآمد خالص کمتری بدهد؟
خیر — این یک سوءتفاهم رایج است. سیستم مالیاتی پیشرونده به این معنی است که تنها درآمد اضافی با نرخ بالاتر مشمول میشود. درآمد بیشتر همیشه درآمد خالص بیشتری بعد از مالیات میدهد.
تفاوت کسر مالیاتی و اعتبار مالیاتی چیست؟
کسر مالیاتی درآمد مشمول را کاهش میدهد. اعتبار مالیاتی بدهی مالیاتی را مستقیماً کاهش میدهد. اعتبار ارزشمندتر است. مثال: اعتبار $1,000 مالیات را $1,000 کاهش میدهد. کسر $1,000 با نرخ ۲۲٪ فقط $220 صرفهجویی میکند.
براکت مالیاتی من چیست؟
براکت مالیاتی بالاترین براکتی است که درآمد مشمول مالیات شما به آن میرسد. این نرخ حاشیهای است — نه نرخ مؤثر. برای محاسبه نرخ واقعی (مؤثر)، کل مالیات را بر کل درآمد مشمول تقسیم کنید.