Tax Bracket Calculator — 2025 Federal Income Tax
Kalkulahin ang iyong 2025 federal income tax ayon sa bracket. Tingnan ang iyong effective tax rate, marginal tax rate, at kabuuang buwis na dapat bayaran para sa anumang filing status. Subukan nang libre.
2025 Federal Income Tax Bracket
Ang Estados Unidos ay gumagamit ng progressive tax system — nagbabayad ka ng mas mataas na rate lamang sa bahagi ng kita na nasa loob ng bawat bracket, hindi sa iyong buong kita. Ang pag-unawa nito ay kritikal: maraming tao ang nagkakamaling naniniwala na ang pagpasok sa mas mataas na bracket ay nangangahulugang nagbabayad sila ng mas mataas na rate sa lahat ng kanilang kita. Tanging ang mga dolyar sa bracket na iyon ang binubuwisan sa mas mataas na rate.
2025 Tax Bracket — Single Filer
| Taxable Income | Tax Rate | Buwis sa Bracket na Ito |
|---|---|---|
| $0 – $11,925 | 10% | Hanggang $1,192.50 |
| $11,925 – $48,475 | 12% | Hanggang $4,386.00 |
| $48,475 – $103,350 | 22% | Hanggang $12,073.00 |
| $103,350 – $197,300 | 24% | Hanggang $22,548.00 |
| $197,300 – $250,525 | 32% | Hanggang $17,028.80 |
| $250,525 – $626,350 | 35% | Hanggang $131,590.25 |
| Higit sa $626,350 | 37% | 37¢ bawat dolyar sa itaas |
Effective Tax Rate kumpara sa Marginal Tax Rate: Ang Mahalagang Pagkakaiba
Marginal Tax Rate = ang rate na inilapat sa iyong huling dolyar ng kita (ang pinakamataas na bracket na naaabot mo). Ang isang single filer na may $75,000 na taxable income ay nasa 22% bracket — ngunit hindi ito nangangahulugang nagbabayad sila ng 22% sa lahat ng $75,000.
Effective Tax Rate = kabuuang buwis na dapat bayaran ÷ kabuuang taxable income. Ito ang average na rate sa lahat ng bracket at palaging mas mababa kaysa sa iyong marginal rate.
Kongkretong halimbawa — Single filer, $75,000 taxable income:
| Bahagi ng Kita | Rate | Buwis na Dapat Bayaran |
|---|---|---|
| Unang $11,925 | 10% | $1,192.50 |
| $11,925 – $48,475 ($36,550) | 12% | $4,386.00 |
| $48,475 – $75,000 ($26,525) | 22% | $5,835.50 |
| Kabuuang Buwis | $11,414 |
Kabuuang buwis: $11,414 sa $75,000 na kita = epektibong rate na 15.22%, kahit ang marginal rate ay 22%.
Mga Madalas na Tanong
Ano ang pagkakaiba ng marginal at effective tax rate?
Ang marginal tax rate ay ang rate na binubuwisan sa iyong susunod na dolyar ng kita — ang iyong pinakamataas na bracket. Ang effective tax rate ay ang iyong kabuuang buwis na binayaran bilang porsyento ng iyong kabuuang taxable income. Ang effective rate ay palaging mas mababa kaysa sa marginal rate sa isang progressive tax system dahil ang mas mababang kita ay binubuwisan sa mas mababang rate.
Ano ang standard deduction para sa 2025?
Para sa 2025: ang Single filer ay $15,000; ang Married Filing Jointly ay $30,000; ang Married Filing Separately ay $15,000; ang Head of Household ay $22,500. Ang standard deduction ay binabawasan ang iyong gross income bago ilapat ang mga bracket. Kung kumita ka ng $90,000 bilang single filer, ang iyong taxable income pagkatapos ng $15,000 standard deduction ay $75,000.
Dapat ba akong mag-itemize o kumuha ng standard deduction?
Kung ang iyong kabuuang itemized deduction (mortgage interest, state at local taxes hanggang $10,000, charitable donation, atbp.) ay higit sa iyong standard deduction, mas makatipid ang pag-itemize. Salamat sa Tax Cuts and Jobs Act (2017) na humigit-kumulang nagdoble ng standard deduction, karamihan sa mga filer ngayon ay nakikinabang mula sa pagkuha ng standard deduction.