เครื่องคำนวณ Roth IRA — การเติบโตเพื่อการเกษียณปลอดภาษี
คำนวณว่า Roth IRA ของคุณจะเติบโตเท่าไหร่ถึงเวลาเกษียณ ใส่ยอดเงินปัจจุบัน การสมทบรายปี และผลตอบแทนที่คาดหวังเพื่อคาดการณ์ความมั่งคั่งปลอดภาษี
วิธีการใช้เครื่องมือ Roth IRA
เครื่องมือนี้จะคาดการณ์ผลรวมของ Roth IRA ในอนาคตโดยใช้ผลตอบแทนรายปีแบบสะสมกับยอดรวมที่เติบโตของการชำระเงินรายปี ในแต่ละปียอดรวมที่มีอยู่จะเติบโตด้วยอัตราผลตอบแทนรายปี และการชำระเงินรายปีจะถูกบวกเข้ากับยอดรวมที่เติบโตขึ้น สูตรที่ใช้คือ: FV = PV × (1+r)n + PMT × [((1+r)n − 1) / r] โดยที่ FV = ผลรวมในอนาคต PV = ยอดรวมปัจจุบัน r = อัตราผลตอบแทนรายปี n = ปีในการเกษียณอายุ และ PMT = การชำระเงินรายปี
ตัวอย่างการคำนวณ: อายุ 28 ปี ยอดรวม Roth IRA $8,000 ชำระเงิน $7,000/ปี อัตราผลตอบแทนรายปี 7% เกษียณอายุ 65 (37 ปี):
- การชำระเงินทั้งหมด: $259,000 ($7,000 × 37 ปี)
- ยอดรวมที่คาดการณ์ในปี 65: ประมาณ $1,290,000
- การเติบโตภาษีไม่เสียภาษี: ~$1,023,000
- การประหยัดภาษีเทียบกับ IRA ที่ดั้งเดิม (ประมาณ 22%): ~$284,000
ความสามารถพิเศษของ Roth IRA คือทุกดอลลาร์ของผลรวมที่คาดการณ์ $1.29 ล้านจะออกมาอย่างไม่มีการเสียภาษีในเกษียณอายุ ในขณะที่ IRA ที่ดั้งเดิมแต่ละการถอนจะถูกภาษีเป็นรายได้ปกติ — ที่ 22% นั้น คือ $280,000 ไปยัง IRS แทนที่จะอยู่ในกระเป๋าของคุณ
ขีดจำกัดการชำระเงิน Roth IRA 2024–2026
IRS กำหนดขีดจำกัดการชำระเงินรายปีสำหรับ Roth IRA ที่ปรับตามการเงินเฟ้ออย่างสม่ำเสมอ การเข้าใจขีดจำกัดเหล่านี้มีความสำคัญอย่างยิ่งในการเพิ่มการออมภาษีไม่เสียภาษ์ในเกษียณอายุ:
| ปี | อายุต่ำกว่า 50 ปี | อายุ 50 ปีขึ้นไป (Catch-Up) | MAGI Phase-Out (Single) | MAGI Phase-Out (Married Filing Jointly) |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | $7,000 | $8,000 | $146,000–$161,000 | $230,000–$240,000 |
| 2025 | $7,000 | $8,000 | $150,000–$165,000 | $236,000–$246,000 |
| 2026 | $7,000* | $8,000* | TBD (ปรับตามการเงินเฟ้อ) | TBD (ปรับตามการเงินเฟ้อ) |
*ขีดจำกัด 2026 ระบุโดย IRS อย่างเป็นทางการ ขีดจำกัดการชำระเงินยังถูกจำกัดด้วยรายได้ภาษีได้รับ — หากคุณได้รับเพียง $4,000 ในปีหนึ่ง ขีดจำกัดการชำระเงินสูงสุดคือ $4,000 ไม่ใช่ $7,000
กฎการลดลง: หาก MAGI ของคุณอยู่ในช่วงลดลง การชำระเงินขีดจำกัดจะลดลงอย่างสัดส่วน หากอยู่เหนือขีดจำกัดสูงสุด คุณจะไม่สามารถชำระเงินโดยตรงไปยัง Roth IRA ได้ วิธีการชำระเงินผ่าน IRA ที่ดั้งเดิม (ชำระเงินไปยัง IRA ที่ดั้งเดิมแล้วแปลง) เป็นทางเลือกที่ถูกต้องตามกฎหมายสำหรับผู้มีรายได้สูง
IRA ของคู่สมรส: คู่สมรสที่ไม่ทำงานสามารถชำระเงินได้ถึงขีดจำกัดเต็มไปยัง Roth IRA ตามรายได้ของที่ทำงานของทั้งคู่ หากคู่สมรสทั้งสองยื่นภาษีแบบยื่นร่วมกันและที่ทำงานมีรายได้ภาษีที่เพียงพอเพื่อครอบคลุมการชำระเงินของทั้งคู่
Roth IRA vs Traditional IRA: วิธีเลือกที่เหมาะสมกับคุณ
การเลือกระหว่าง Roth และ IRA ที่ดั้งเดิมขึ้นอยู่กับคำถามหลัก: ค่าภาษีของคุณจะสูงกว่าตอนนี้หรือในเกษียณอายุ
| คุณสมบัติ | Roth IRA | Traditional IRA |
|---|---|---|
| การชำระเงินภาษี | หลังภาษี (ไม่มีการลดหย่อน) | ก่อนภาษี (ลดหย่อนได้ แต่มีขีดจำกัด) |
| การเติบโตของการลงทุน | ไม่มีการเสียภาษี | การถ่วงดุลภาษี |
| การถอนคุณสมบัติที่มีคุณสมบัติ | ไม่มีการเสียภาษีและไม่มีการปรับเงิน 59½ | ภาษีเป็นรายได้ปกติ |
| การถอนเงินจำเป็น | ไม่มี (Roth IRA) | ต้องเริ่มที่อายุ 73 ปี |
| การถอนเงินของการชำระเงิน | ทุกเมื่อ ไม่มีการปรับเงิน | 10% ปรับเงิน + ภาษีรายได้ ก่อน 59½ |
| ขีดจำกัดรายได้ในการชำระเงิน | ใช่ (ลดลงอย่างสัดส่วน ~$150K+ single) | ไม่มีขีดจำกัด; การลดหย่อนจำกัด |
| เหมาะสำหรับ | ผู้ที่มีรายได้ต่ำตอนนี้; คาดว่าจะมีรายได้สูงและเสียภาษีในเกษียณอายุ | ผู้มีรายได้สูงตอนนี้; คาดว่าจะมีรายได้ต่ำในเกษียณอายุ |
เมื่อ Roth ชนะ: ผู้ที่มีอายุน้อย 12–22% ที่คาดว่าจะมีรายได้สูงและเสียภาษีในเกษียณอายุ ผู้ที่ต้องการความยืดหยุ่น (ไม่มีการถอนเงินจำเป็น ไม่มีการปรับเงินการชำระเงิน) ผู้ที่ต้องการส่งมอบที่ไม่มีการเสียภาษีให้กับบุตรหลาน
เมื่อ Traditional ชนะ: ผู้มีรายได้สูง 32–37% ตอนนี้ที่คาดว่าจะมีรายได้ต่ำในเกษียณอายุ ผู้ที่ต้องการการลดหย่อนภาษีในปีหนึ่งเพื่อชำระเงิน
กลยุทธ์การกระจายภาษี: มีหลายผู้วางแผนการเงินแนะนำให้เก็บทั้งบัญชี Roth และบัญชีแบบดั้งเดิม ในเกษียณอายุ คุณสามารถจัดการรายได้ภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ — ถอนจากบัญชีแบบดั้งเดิมจนถึงขีดจำกัดของชั้นภาษาต่ำ แล้วใช้เงินจากบัญชี Roth สำหรับอีกส่วนหนึ่ง เพื่อลดภาระภาษีชีวิต
กฎการถอนเงินจาก Roth IRA และกฎ 5 ปี
การเข้าใจกฎการถอนเงินจาก Roth IRA เป็นสิ่งสำคัญในการใช้บัญชีได้อย่างเหมาะสมและหลีกเลี่ยงการปรับเพิ่มที่ไม่คาดคิด:
การถอนเงินที่มีคุณสมบัติ
การถอนเงินที่มีคุณสมบัติจะต้องมีสองเงื่อนไข: (1) บัญชีต้องมีอายุอย่างน้อย 5 ปี (ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมของปีที่คุณมีเงินฝากครั้งแรก), และ (2) คุณจะต้องมีอายุอย่างน้อย 59½, ไม่สามารถทำงานได้, ใช้เงินสูงสุด 10,000 ดอลลาร์สำหรับการซื้อخانهครั้งแรก, หรือเสียชีวิต
การถอนเงินที่ไม่มีคุณสมบัติ
เงินฝากของคุณ (ไม่ใช่ผลตอบแทน) สามารถถอนออกได้ฟรีไม่ต้องเสียภาษีและปรับเพิ่มที่ไหนก็ได้ในวัยใดก็ได้ — นี่เป็นเอกลักษณ์ของ Roth IRAs อย่างเดียว อย่างไรก็ตาม การถอน ผลตอบแทน ก่อนกฎ 5 ปีและอายุ 59½ จะทำให้เกิดภาษีและปรับเพิ่ม 10% บนผลตอบแทนเท่านั้น
กฎการแปลง Roth IRA
คุณสามารถแปลงเงินจาก IRA ที่ดั้งเดิมหรือ 401(k) เป็น Roth IRA (การแปลง "Roth") ได้ จำนวนเงินที่แปลงจะบวกเข้ากับรายได้ภาษีในเดือนของการแปลง แต่ละการแปลงจะเริ่มต้นตารางเวลา 5 ปีสำหรับการเข้าถึงที่ไม่ต้องปรับเพิ่มเฉพาะจำนวนเงินที่แปลงเท่านั้น การแปลงอย่างยุทธศาสตร์ในปีที่มีรายได้น้อยสามารถย้ายทรัพย์สินไปยัง Roth ที่มีค่าใช้จ่ายภาษีที่น้อยที่สุด
กฎการรับมรดก Roth IRA
ผู้รับมรดกที่ไม่ใช่ภรรยาหรือสามีจะต้องจ่ายเงินจาก Roth IRA ที่รับมรดกภายใน 10 ปีหลังจากที่เจ้าของเดิมเสียชีวิต ไม่เหมือนกับ IRA ที่ดั้งเดิม การถอนเงินจาก Roth IRA ที่รับมรดกยังคงเป็นภาษีไม่ต้องเสีย (โดยสมมติว่าบัญชีอยู่เป็นเวลาอย่างน้อย 5 ปี) นี่ทำให้ Roth IRAs เป็นเครื่องมือการโอนทรัพย์สินที่มีประสิทธิภาพมากที่สุด
การเพิ่มผลตอบแทนจาก Roth IRA: แนวทางการลงทุน
ที่ที่คุณลงทุนเงินใน Roth IRA มีความสำคัญเท่ากับจำนวนเงินที่คุณลงทุน เนื่องจากการเติบโตไม่ต้องเสียภาษา จึงควรจัดลำดับความสำคัญของทรัพย์สินที่มีผลตอบแทนคาดว่าจะสูงกว่าในระยะยาวภายในบัญชี Roth:
- รวมหุ้นตลาด (ตัวอย่างเช่น VTSAX, VTI): การหลากหลายที่กว้างที่สุดในราคาที่ต่ำที่สุด การเลือกที่เหมาะสมสำหรับนักลงทุนที่ส่วนใหญ่
- หุ้น S&P 500: หุ้น US ที่มีขนาดใหญ่ 10% ผลตอบแทนเชิงนามธรรม ผลตอบแทนและทดสอบที่ง่าย
- ETFs สำหรับการเติบโตของหุ้นขนาดเล็ก: ผลตอบแทนคาดว่าจะสูงกว่าจึงมีการเติบโตภาษีไม่ต้องเสียในระยะยาว หุ้นขนาดเล็กมีประวัติในการทำกำไรเหนือหุ้นขนาดใหญ่ใน 20+ ปี
- REITs: หุ้นรายได้จะถูกภาษีเป็นรายได้ปกติในบัญชีที่มีภาษี หุ้นใน Roth จะเติบโตและแจกจ่ายภาษีไม่ต้องเสีย
- หนี้สินสูง: อัตราดอกเบี้ยภาษีเป็นรายได้ปกติในบัญชีที่มีภาษี Roth จะป้องกันการเสียภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ
| ประเภททรัพย์สิน | ผลตอบแทนรายปีทางประวัติศาสตร์ | อัตราการวางแผนแบบอนุรักษ์นิยม |
|---|---|---|
| S&P 500 (เชิงนามธรรม) | ~10% | 7% ที่แท้จริง |
| หุ้นหลากหลาย | 8–10% | 6–7% |
| 60/40 หุ้น-หนี้สิน | 7–8% | 5–6% |
ใช้ 7% ในตัวเลขนี้เป็นการวางแผนแบบสมดุลในระยะยาว ปรับให้ 5–6% หากใกล้จะเกษียณหรือกลัวความเสี่ยง 8–9% สำหรับหุ้นทั้งหมดในระยะยาวหลายทศวรรษ
การเปิดทางเข้า Roth IRA และการเปรียบเทียบ Roth 401(k)
หากรายได้คุณเกินขีดจำกัดการถอน Roth IRA (~ $161,000 เดี่ยว, ~ $240,000 คู่สมรส ในปี 2024) การเปิดทางเข้า Roth เป็นทางเลือกที่ถูกกฎหมายสองขั้นตอน: (1) ทำการฝากเงิน IRA ที่ไม่ลดหย่อนภาษี — ไม่มีขีดจำกัดรายได้ใดๆ; (2) แปลง IRA ที่ไม่ลดหย่อนภาษีเป็น Roth ทันที หากคุณไม่มี IRA ที่มีภาษีในอดีต การแปลงจะไม่ต้องเสียภาษี การ IRS ได้ยอมรับอย่างชัดเจนว่ากลยุทธ์นี้ถูกต้องตามกฎหมาย
คำเตือนเกี่ยวกับกฎการแบ่งปัน: หากคุณมี IRA ที่มีภาษีในอดีต การแปลงจะถูกแบ่งปันบางส่วน การย้าย IRA ที่มีภาษีไปใน 401(k) ของนายจ้างก่อนเพื่อหลีกเลี่ยงการปิดกั้น
Roth IRA vs Roth 401(k):
| คุณสมบัติ | Roth IRA | Roth 401(k) |
|---|---|---|
| ขีดจำกัดการฝากเงินปี 2025 | $7,000 / $8,000 (50+) | $23,500 / $31,000 (50+) |
| ขีดจำกัดรายได้ | ใช่ (~ $150K+ เดี่ยวจะลดลง) | ไม่มีขีดจำกัด |
| การช่วยเหลือจากนายจ้าง | ไม่มี | ใช่ (มีการช่วยเหลือ) |
| ตัวเลือกการลงทุน | ไม่มีขีดจำกัด | จำกัดในรายการของแผน |
| RMDs | ไม่มี | ไม่มี (หลัง SECURE 2.0) |
กลยุทธ์ที่เหมาะสมที่สุด: ฝากเงินใน Roth 401(k) จนถึงการช่วยเหลือจากนายจ้าง จากนั้นฝากเงินใน Roth IRA สำหรับความยืดหยุ่นและตัวเลือกการลงทุนกว้างขวาง จากนั้นกลับไปฝากเงินใน Roth 401(k) สำหรับออมทรัพย์เพิ่มเติมที่เกินขีดจำกัดของ IRA
คำถามที่พบบ่อย
อะไรคือ Roth IRA?
Roth IRA เป็นบัญชีเงินออมสำหรับการเกษียณอายุที่ได้รับการยกเว้นภาษี โดยคุณจะจ่ายภาษีเงินได้หลังจากที่คุณมีเงินเข้าบัญชี ทุกการถอนเงินในระยะการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม รวมถึงการเติบโตทั้งหมด จะไม่ต้องเสียภาษี
ฉันสามารถจ่ายเงินให้กับ Roth IRA ได้มากแค่ไหนในปี 2025?
$7,000 ต่อปี หากอายุต่ำกว่า 50 ปี $8,000 หากอายุ 50 ปีหรือมากกว่า คุณต้องมีรายได้จากการได้รับอย่างน้อยเท่ากับจำนวนเงินที่คุณจ่าย หากรายได้จากการปรับเปลี่ยนขั้นต่ำ (Modified Adjusted Gross Income) มากกว่า $150,000 (คนเดียว) หรือ $236,000 (สมรสบันเทิงร่วมกัน) จำนวนเงินจำกัดจะลดลง; มากกว่า $165,000 คนเดียว / $246,000 สมรสบันเทิงร่วมกัน คุณไม่สามารถจ่ายเงินโดยตรงได้
ฉันสามารถถอนเงินจาก Roth IRA ก่อนการเกษียณอายุได้หรือไม่?
ใช่ คุณสามารถถอนเงินของคุณเอง (ไม่ใช่ผลกำไร) ที่อายุใดก็ได้ โดยไม่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียค่าปรับ ผลกำไรสามารถถอนออกได้โดยไม่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียค่าปรับหลังจากอายุ 59½ หากบัญชีของคุณมีอายุอย่างน้อย 5 ปี (การแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติ) การถอนเงินก่อนกำหนดของผลกำไรโดยทั่วไปจะทำให้เกิดภาษีและค่าปรับ 10% โดยมีข้อยกเว้นบางประการ
อะไรคือกฎ 5 ปีของ Roth IRA?
กฎ 5 ปีระบุว่าคุณต้องมี Roth IRA เปิดอย่างน้อย 5 ปี ก่อนที่จะถอนผลกำไรได้โดยไม่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียค่าปรับ ตารางเวลาเริ่มต้นในวันที่ 1 มกราคมของปีที่คุณมีเงินเข้าบัญชี มันใช้ได้แม้หลังจากอายุ 59½ สำหรับการคุณสมบัติที่สมบูรณ์ Roth conversions มีเวลา 5 ปีแยกกัน
อะไรคือ Backdoor Roth IRA?
Backdoor Roth IRA เป็นกลยุทธ์ที่ถูกต้องตามกฎหมายสำหรับผู้มีรายได้สูงเกินขีดจำกัด คุณทำการชำระเงินเข้าบัญชี IRA ที่ไม่ผูกขาด (ไม่มีขีดจำกัดรายได้) แล้วแปลงมันให้เป็น Roth IRA ทันที หากคุณไม่มีเงินออม IRA ก่อนภาษี การแปลงจะไม่ต้องเสียภาษี IRS ได้ยอมรับว่ากลยุทธ์นี้ถูกต้องตามกฎหมาย
Roth IRA มีการถอนเงินจำเป็น (RMDs) หรือไม่?
ไม่ Roth IRA ไม่ต้องมีการถอนเงินจำเป็นในระหว่างชีวิตของผู้มีรายได้ ซึ่งเป็นประโยชน์อย่างมากเมื่อเทียบกับ IRA ที่มีการถอนเงินจำเป็น (Traditional IRA) ซึ่งต้องมีการถอนเงินจำเป็นตั้งแต่อายุ 73 ปี ไม่มีการถอนเงินจำเป็นหมายความว่าคุณสามารถปล่อยให้ Roth IRA เติบโตโดยไม่ต้องเสียภาษีได้ตลอดไป หรือส่งมอบให้กับบุคคลที่มีสิทธิ์ได้โดยไม่ต้องเสียภาษี
Roth IRA ดีกว่า 401(k) หรือไม่?
พวกมันใช้ไว้สำหรับจุดประสงค์ที่แตกต่างกัน และคุณควรใช้ทั้งสองอย่างได้ Roth 401(k) มีขีดจำกัดการชำระเงินสูงกว่ามาก ($23,500 ต่อปี เทียบกับ $7,000) และอาจมีการชำระเงินให้โดยนายจ้าง Roth IRA มีความยืดหยุ่นในการลงทุนมากขึ้น ไม่มีการถอนเงินจำเป็น และการถอนเงินชำระเงินโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ การกลยุทธ์ที่เหมาะสม: ชำระเงินให้กับ 401(k) อย่างน้อยเพียงพอสำหรับการชำระเงินให้โดยนายจ้าง แล้วชำระเงินให้กับ Roth IRA แล้วกลับไปชำระเงินให้กับ 401(k) อีกครั้ง
ฉันสามารถมี Roth IRA และ 401(k) ทั้งสองอย่างได้หรือไม่?
ใช่ การชำระเงินให้กับ 401(k) ที่ทำงานไม่ส่งผลกระทบต่อความสามารถในการชำระเงินให้กับ Roth IRA หากรายได้คุณอยู่ภายในขีดจำกัดของ Roth IRA มากมายหลายคนให้คำแนะนำทางการเงินแนะนำให้เพิ่มทั้งสองบัญชี ขีดจำกัดการชำระเงินอยู่ในแยกกัน
อะไรจะเกิดขึ้นกับ Roth IRA เมื่อฉันเสียชีวิต?
Roth IRA จะถูกส่งมอบโดยตรงไปยังบุคคลที่มีสิทธิ์ โดยไม่ต้องผ่านกระบวนการชำระเงินตามกฎหมาย บุคคลที่มีสิทธิ์ที่เป็นสามีสามารถรับ Roth IRA ของคุณเป็นของตนเองได้ บุคคลที่มีสิทธิ์ที่ไม่ใช่สามีจะต้องถอนเงินทั้งหมดภายใน 10 ปีหลังจากที่คุณเสียชีวิต แต่การถอนเงินเหล่านั้นยังคงไม่ต้องเสียภาษี ทำให้ Roth IRA เป็นเครื่องมือในการส่งมอบทรัพย์สินอย่างมีประสิทธิภาพมากที่สุด
อะไรคือการลงทุนที่ดีที่สุดสำหรับ Roth IRA?
เนื่องจากการเติบโตทั้งหมดไม่ต้องเสียภาษา ให้ความสำคัญกับทรัพย์สินที่มีการเติบโตสูงภายใน Roth IRA ทุนรวมดัชนี (เช่น Vanguard Total Stock Market ETF) หรือทุนดัชนี S&P 500 เป็นตัวเลือกที่ใช้กันมากที่สุด ทุนดัชนี ETF ที่มีขนาดเล็ก, ทุนดัชนีระหว่างประเทศ และ REITs ก็เป็นการลงทุนที่ดีสำหรับ Roth IRA เพราะมีการเติบโตที่สูงขึ้นและรายได้ปกติซึ่งจะเพิ่มภาษี
"Roth IRAs ให้โอกาสในการเติบโตของเงินออมสำหรับการเกษียณอายุโดยไม่ต้องเสียภาษี การบริจาคไม่สามารถหักภาษีได้ แต่การเบิกจ่ายที่มีคุณสมบัติผ่านการตรวจสอบ — รวมถึงทุกกำไร — ทั้งหมดจะไม่ต้องเสียภาษี"