Máy Tính Roth IRA — Tăng Trưởng Hưu Trí Miễn Thuế
Tính xem Roth IRA của bạn sẽ tăng trưởng bao nhiêu vào thời điểm nghỉ hưu. Nhập số dư hiện tại, đóng góp hàng năm và lợi nhuận kỳ vọng để dự đoán tài sản miễn thuế.
Cách tính toán Roth IRA
This calculator projects the future value of your Roth IRA using annual compound interest on a growing balance of contributions. Each year, your existing balance grows by the assumed return rate, and your annual contribution is added to that growing total. The formula applied is: FV = PV × (1+r)n + PMT × [((1+r)n − 1) / r], where FV = future value, PV = current balance, r = annual return rate, n = years to retirement, and PMT = annual contribution.
Ví dụ cụ thể: 28 tuổi, số dư hiện tại của Roth IRA là $8,000, đóng góp $7,000/năm, tỷ lệ hoàn vốn trung bình hàng năm 7%, nghỉ hưu ở 65 (37 năm):
- Số tiền đóng góp tổng cộng: $259,000 ($7,000 × 37 năm)
- Đầu ra dự kiến ở 65: khoảng $1,290,000
- Tăng trưởng miễn thuế: ~$1.023.000
- Lợi thế thuế so với IRA truyền thống (ước tính 22%): ~$284,000
Sự mạnh mẽ của Roth IRA là mỗi đô la của số tiền dự kiến $1,29 triệu sẽ hoàn toàn miễn thuế trong tuổi nghỉ hưu. Với IRA truyền thống, mỗi khoản rút sẽ bị đánh thuế như thu nhập bình thường — ở 22%, đó là hơn $280,000 sẽ đi đến IRS thay vì ở trong túi của bạn.
Giới hạn đóng góp Roth IRA 2024–2026
IRS đặt giới hạn đóng góp hàng năm cho Roth IRAs, điều chỉnh theo tỷ lệ lạm phát. Hiểu rõ những giới hạn này là quan trọng để tối đa hóa tiết kiệm thuế miễn thu nhập trong tuổi nghỉ hưu:
| Năm | Đưới 50 tuổi | 50 tuổi trở lên (Tích lũy thêm) | Giới hạn giai đoạn ra khỏi (Đơn) | Giới hạn giai đoạn ra khỏi (Hôn nhân chung) |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | $7,000 | $8,000 | $146,000–$161,000 | $230,000–$240,000 |
| 2025 | $7,000 | $8,000 | $150,000–$165,000 | $236,000–$246,000 |
| 2026 | $7,000* | $8,000* | TBD (được điều chỉnh theo lạm phát) | TBD (được điều chỉnh theo lạm phát) |
*Giới hạn 2026 phụ thuộc vào thông báo chính thức của IRS. Giới hạn đóng góp cũng bị giới hạn bởi thu nhập có thể tính thuế — nếu bạn chỉ kiếm được $4,000 trong một năm, giới hạn tối đa bạn có thể đóng góp là $4,000, không phải $7,000.
Quy tắc giai đoạn ra khỏi: Nếu thu nhập sau điều chỉnh theo mức thu nhập (MAGI) của bạn rơi vào khoảng giai đoạn ra khỏi, giới hạn đóng góp của bạn sẽ giảm tỷ lệ. Trên giới hạn trên, bạn không thể đóng góp trực tiếp vào Roth IRA. Phương pháp lách Roth IRA (đóng góp vào IRA truyền thống sau đó chuyển đổi) là một cách hợp pháp để các cá nhân có thu nhập cao.
IRA vợ chồng: Vợ không làm việc có thể đóng góp tối đa giới hạn lên đến $7,000 vào Roth IRA dựa trên thu nhập của chồng làm việc, miễn là cặp vợ chồng nộp đơn chung và chồng làm việc có đủ thu nhập có thể tính thuế để bao gồm cả các khoản đóng góp.
Roth IRA vs IRA truyền thống: Điều gì phù hợp với bạn?
Chọn giữa Roth và IRA truyền thống phụ thuộc vào một câu hỏi quan trọng: Thu nhập thuế của bạn sẽ cao hơn bây giờ hay trong tuổi nghỉ hưu?
| Tính năng | Roth IRA | IRA truyền thống |
|---|---|---|
| Trị giá đóng góp | Thuế sau khi đóng góp (không có giảm trừ) | Trước khi đóng góp (được giảm trừ, có giới hạn thu nhập) |
| Tăng trưởng đầu tư | Miễn thuế | Được hoãn thuế |
| Đầu ra được chứng nhận | Miễn thuế và không bị phạt sau 59½ | Được đánh thuế như thu nhập bình thường |
| Đầu ra bắt buộc | Không có (Roth IRA) | Phải bắt đầu ở tuổi 73 |
| Đầu ra sớm của đóng góp | Được phép vào bất kỳ lúc nào, không bị phạt | 10% phạt + thuế thu nhập trước 59½ |
| Giới hạn thu nhập đóng góp | Có (phá vỡ ở ~$150K+ đơn) | Không có giới hạn thu nhập; giảm trừ giới hạn |
| Phù hợp nhất | Người trẻ trong 12–22% thuế; dự kiến sẽ kiếm nhiều hơn và đóng thuế cao hơn trong tuổi nghỉ hưu. Những người muốn tối đa hóa sự linh hoạt (không có RMDs, truy cập vào đóng góp không bị phạt). Ai muốn để lại thừa kế miễn thuế cho người thừa kế. | Người có thu nhập cao trong 32–37% thuế bây giờ dự kiến sẽ ở 22% hoặc thấp hơn trong tuổi nghỉ hưu. Những người cần giảm trừ thuế hiện tại để tài trợ cho đóng góp. |
Chuẩn bị đa dạng hóa thuế: Nhiều nhà tư vấn tài chính khuyên nên giữ cả tài khoản Roth và tài khoản truyền thống. Trong tuổi nghỉ hưu, bạn có thể quản lý thu nhập có thể tính thuế một cách chiến lược — rút từ tài khoản truyền thống lên đến mức cao nhất của một mức thuế thấp, sau đó sử dụng các quỹ Roth cho phần còn lại, giảm thiểu chi phí thuế trong suốt cuộc đời.
Tính toán rút tiền từ IRA Roth và 5 năm
Hiểu về các quy tắc rút tiền từ IRA Roth là cần thiết để sử dụng tài khoản một cách tối ưu và tránh các khoản phạt không mong muốn:
Phân phối được chứng nhận (Miễn thuế và miễn phạt)
Phân phối được chứng nhận đòi hỏi hai điều kiện: (1) Tài khoản phải ít nhất 5 năm tuổi (từ ngày 1 tháng 1 của năm bạn đầu tiên đóng góp), và (2) bạn phải ít nhất 59½, bị khuyết tật, sử dụng đến $10,000 cho việc mua nhà đầu tiên, hoặc đã qua đời.
Phân phối không được chứng nhận
Đóng góp của bạn (không phải lợi nhuận) có thể rút ra miễn thuế và miễn phạt bất cứ độ tuổi nào — điều này là duy nhất của IRA Roth. Tuy nhiên, rút lợi nhuận trước khi 5 năm và độ tuổi 59½ sẽ gây ra thuế thu nhập và khoản phạt 10% trên phần lợi nhuận.
Quy tắc chuyển đổi IRA Roth
Bạn có thể chuyển đổi số tiền từ IRA truyền thống hoặc 401(k) sang IRA Roth (chuyển đổi "Roth"). Số tiền chuyển đổi được thêm vào thu nhập chịu thuế trong năm chuyển đổi. Mỗi chuyển đổi bắt đầu đồng hồ 5 năm cho truy cập miễn phí vào số tiền chuyển đổi đó. Chuyển đổi chiến lược trong những năm thu nhập thấp có thể chuyển đổi tài sản sang Roth với chi phí thuế tối thiểu.
Quy tắc thừa kế IRA Roth
Người thừa kế không phải là vợ hoặc chồng phải trống rỗng IRA Roth thừa kế trong 10 năm sau khi chủ sở hữu gốc qua đời. Không giống như IRA truyền thống thừa kế, phân phối từ IRA thừa kế Roth vẫn miễn thuế (nếu tài khoản ít nhất 5 năm tuổi). Điều này làm cho IRA Roth là một trong những công cụ chuyển đổi tài sản mạnh nhất có sẵn.
Giảm thiểu IRA Roth: Chiến lược đầu tư
Địa điểm đầu tư của bạn vào IRA Roth quan trọng như nhiều bạn đóng góp. Vì tăng trưởng miễn thuế, ưu tiên tài sản có kỳ vọng tăng trưởng dài hạn cao nhất bên trong tài khoản Roth:
- Tổng quỹ chỉ số thị trường (ví dụ: VTSAX, VTI): Diversification rộng nhất với chi phí thấp nhất. Lựa chọn mặc định cho hầu hết các nhà đầu tư.
- Quỹ chỉ số S&P 500: Chứng khoán lớn-cap Mỹ với tỷ lệ tăng trưởng 10% danh nghĩa. Dễ dàng và đã được kiểm tra.
- ETF tăng trưởng nhỏ-cap: Tỷ lệ tăng trưởng cao hơn có nghĩa là tăng trưởng miễn thuế nhiều hơn trong các tầm nhìn dài hạn. Chỉ số nhỏ-cap đã vượt qua các chỉ số lớn-cap trong 20+ năm.
- REITs: Lợi nhuận được tính là thu nhập thường trong các tài khoản có thuế. Trong một Roth, tất cả lợi nhuận REIT tăng trưởng và phân phối hoàn toàn miễn thuế.
- Chứng khoán có lãi suất cao: Lãi suất được tính là thu nhập thường trong các tài khoản có thuế. Roth bảo vệ hiệu quả.
| Loại tài sản | Tỷ lệ tăng trưởng hàng năm | Đánh giá lập kế hoạch bảo thủ |
|---|---|---|
| S&P 500 (danh nghĩa) | ~10% | 7% thực tế |
| Đa dạng hóa danh mục cổ phiếu | 8–10% | 6–7% |
| 60/40 Mối quan hệ cổ phiếu – trái phiếu | 7–8% | 5–6% |
Sử dụng 7% trong công cụ này như một giả định dài hạn cân bằng. Điều chỉnh sang 5–6% nếu gần đến tuổi nghỉ hưu hoặc có tính cẩn thận; 8–9% cho một tầm nhìn dài hạn toàn bộ cổ phiếu.
So sánh Backdoor IRA và Roth 401(k)
Nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn phân phối IRA Roth (~ $161,000 đơn, ~ $240,000 kết hôn vào năm 2024), backdoor Roth là một cách làm việc quanh co hai bước: (1) Đóng góp vào IRA truyền thống không được trừ — không có giới hạn thu nhập nào áp dụng; (2) Ngay lập tức chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth. Nếu bạn không có các quỹ tiền trước thuế IRA, chuyển đổi là miễn thuế. IRS đã công nhận rõ ràng chiến lược này là hợp pháp.
Quy tắc tỷ lệ phần trăm: Nếu bạn có các quỹ tiền trước thuế IRA, chuyển đổi sẽ có thuế thu nhập. Nâng tiền trước thuế IRA vào 401(k) của bạn trước tiên để tránh bẫy tỷ lệ phần trăm.
IRA Roth vs Roth 401(k):
| Tính năng | IRA Roth | Roth 401(k) |
|---|---|---|
| Giới hạn đóng góp năm 2025 | $7,000 / $8,000 (50+) | $23,500 / $31,000 (50+) |
| Giới hạn thu nhập | Có (~ $150K+ đơn độc thân phân phối ra) | Không có |
| Đồng ý của nhà tuyển dụng | Không | Có (đồng ý có sẵn) |
| Chọn lựa đầu tư | Không giới hạn | Giới hạn trong danh sách menu |
| RMDs | Không có | Không có (post-SECURE 2.0) |
Chiến lược kết hợp tối ưu: Đóng góp vào Roth 401(k) lên đến đồng ý của nhà tuyển dụng, sau đó tối đa hóa IRA Roth cho sự linh hoạt và lựa chọn đầu tư rộng hơn, sau đó quay lại Roth 401(k) cho bất kỳ khoản tiết kiệm nào trên giới hạn IRA.
Câu hỏi thường gặp
Nhà tống tin cậy là gì?
Nhà tống tin cậy là một tài khoản hưu trí cá nhân được hưởng lợi về thuế, nơi bạn đóng góp tiền sau thuế. Tất cả các khoản rút tiền hợp lệ trong hưu trí — bao gồm cả tăng trưởng đầu tư — hoàn toàn miễn thuế. Khác với một Nhà tống tin cậy truyền thống, đóng góp không được trừ thuế, nhưng bạn không phải trả thuế nào khi rút tiền trong hưu trí.
Số tiền tôi có thể đóng góp vào một Nhà tống tin cậy vào năm 2025?
7.000 đô la mỗi năm nếu dưới 50 tuổi; 8.000 đô la nếu 50 tuổi hoặc lớn hơn. Bạn phải có ít nhất bằng số tiền thu nhập đã kiếm được như bạn đóng góp. Nếu thu nhập đã điều chỉnh theo mức tăng (Modified Adjusted Gross Income) vượt quá 150.000 đô la (đơn) hoặc 236.000 đô la (đính hôn với chung), giới hạn đóng góp của bạn bị giảm; trên 165.000 đô la đơn / 246.000 đô la chung hôn, bạn không thể đóng góp trực tiếp.
Có thể rút tiền từ một Nhà tống tin cậy trước khi hưu trí?
Có, các khoản đóng góp (không phải tăng trưởng) có thể được rút ra bất kỳ độ tuổi nào, miễn thuế và phạt. Tăng trưởng có thể được rút ra miễn thuế và phạt miễn phí sau 59½ tuổi nếu tài khoản ít nhất 5 năm (phân phối được chứng nhận). Rút tiền trước tăng trưởng thường kích hoạt thuế thu nhập và phạt 10%, với một số ngoại lệ.
Quy tắc 5 năm của Nhà tống tin cậy là gì?
Quy tắc 5 năm cho biết bạn phải có một Nhà tống tin cậy mở ít nhất 5 năm trước khi rút tiền tăng trưởng miễn thuế và phạt miễn phí. Giờ đồng hồ bắt đầu vào ngày 1 tháng 1 của năm bạn đầu tiên đóng góp. Nó áp dụng ngay cả sau 59½ tuổi để đạt được sự toàn vẹn.
Nhà tống tin cậy lùi là gì?
Nhà tống tin cậy lùi là một chiến lược hợp pháp cho những người có thu nhập cao vượt quá giới hạn. Bạn làm một đóng góp không được trừ thuế vào Nhà tống tin cậy truyền thống (không có giới hạn về thu nhập), sau đó ngay lập tức chuyển đổi nó sang Nhà tống tin cậy. Nếu bạn không có bất kỳ quỹ tiền gửi tiền trước thuế nào khác, chuyển đổi sẽ miễn thuế. IRS đã công nhận chiến lược này là hợp pháp.
Nhà tống tin cậy có yêu cầu phân phối tối thiểu (RMDs) không?
Không — Nhà tống tin cậy không yêu cầu phân phối tối thiểu trong suốt cuộc đời của chủ sở hữu ban đầu. Điều này là một lợi thế đáng kể so với Nhà tống tin cậy truyền thống, nơi yêu cầu RMDs bắt đầu từ 73 tuổi. Không có RMDs có nghĩa là bạn có thể để Nhà tống tin cậy của mình phát triển miễn thuế vĩnh viễn, hoặc chuyển nó cho thừa kế miễn thuế.
Nhà tống tin cậy có tốt hơn 401(k) không?
Chúng phục vụ các mục đích khác nhau và bạn nên sử dụng cả hai. Nhà tống tin cậy 401(k) có giới hạn đóng góp cao hơn nhiều (23.500 đô la so với 7.000 đô la) và có thể cung cấp sự phù hợp của nhà tuyển dụng. Nhà tống tin cậy cung cấp sự linh hoạt đầu tư nhiều hơn, không có RMDs và rút tiền đóng góp miễn phí. Chiến lược tối ưu: đóng góp vào 401(k) ít nhất để phù hợp với nhà tuyển dụng, sau đó đóng góp tối đa vào Nhà tống tin cậy, sau đó trở lại 401(k).
Có thể có cả Nhà tống tin cậy và 401(k) không?
Có. Đóng góp vào 401(k) tại nơi làm việc không ảnh hưởng đến khả năng đóng góp vào Nhà tống tin cậy, miễn là thu nhập của bạn nằm trong giới hạn của Nhà tống tin cậy. Nhiều cố vấn tài chính khuyên bạn nên tối ưu hóa cả hai tài khoản. Giới hạn đóng góp hoàn toàn độc lập.
Điều gì xảy ra với Nhà tống tin cậy của tôi khi tôi chết?
Nhà tống tin cậy của bạn được chuyển trực tiếp cho người thừa kế được chỉ định, tránh thừa kế. Người thừa kế vợ hoặc chồng có thể đối xử với Nhà tống tin cậy thừa kế như của riêng họ. Người thừa kế không phải là vợ hoặc chồng phải rút tất cả các khoản tiền trong vòng 10 năm sau khi bạn chết, nhưng những khoản rút tiền vẫn hoàn toàn miễn thuế — làm cho Nhà tống tin cậy là một trong những công cụ chuyển đổi tài sản mạnh nhất có sẵn.
Đầu tư tốt nhất cho Nhà tống tin cậy là gì?
Do tất cả tăng trưởng đều miễn thuế, ưu tiên các tài sản có tăng trưởng cao hơn bên trong Nhà tống tin cậy. Các quỹ chỉ số toàn bộ thị trường có chi phí thấp (ví dụ: ETF của Vanguard Tổng thị trường Chứng khoán) hoặc quỹ chỉ số S & P 500 là lựa chọn phổ biến nhất. ETF nhỏ, cổ phiếu quốc tế và REIT cũng là các tài sản Nhà tống tin cậy tuyệt vời vì lợi nhuận cao hơn và phân phối thu nhập thường xuyên được cộng dồn miễn thuế.
"Roth IRAs cung cấp cơ hội cho sự tăng trưởng miễn thuế của tiết kiệm hưu trí. Contributions không được trừ thuế, nhưng các phân phối được chứng nhận — bao gồm tất cả lợi nhuận — hoàn toàn miễn thuế."