Kalkulator Bracket Cukai — Cukai Pendapatan Persekutuan 2025
Kira cukai pendapatan persekutuan 2025 anda mengikut bracket. Lihat kadar cukai berkesan, kadar cukai marginal, dan jumlah cukai yang perlu dibayar untuk mana-mana status pemfailan. Cuba percuma.
Cara Bracket Cukai Persekutuan AS Berfungsi pada 2025
Amerika Syarikat menggunakan sistem cukai progresif dengan bracket cukai untuk 2025. Pendapatan bercukai anda dibahagikan kepada "kepingan," setiap satu dikenakan kadar cukai yang berbeza. Ini bermakna walaupun anda berada dalam bracket 22%, tidak semua pendapatan anda dikenakan cukai pada 22%.
| Bracket | Kadar | Pendapatan Bercukai (Pemfail Tunggal) |
|---|---|---|
| 1 | 10% | $0 – $11,925 |
| 2 | 12% | $11,926 – $48,475 |
| 3 | 22% | $48,476 – $103,350 |
| 4 | 24% | $103,351 – $197,300 |
| 5 | 32% | $197,301 – $250,525 |
| 6 | 35% | $250,526 – $626,350 |
| 7 | 37% | $626,351 ke atas |
Kadar Cukai Marginal vs. Berkesan
Kadar marginal anda adalah kadar yang dikenakan kepada dolar terakhir pendapatan anda. Kadar berkesan anda adalah kadar cukai purata keseluruhan — jumlah cukai dibahagi pendapatan kasar. Kadar berkesan sentiasa lebih rendah daripada kadar marginal dalam sistem progresif. Contoh: Pendapatan bercukai $75,000 (pemfail tunggal): Bracket 10% (pada $11,925): $1,193. Bracket 12% (pada $36,550): $4,386. Bracket 22% (pada $26,650): $5,863. Jumlah Cukai: $11,442. Kadar berkesan: 15.26%. Kadar marginal: 22%.
Soalan Lazim
Adakah saya perlu membayar kadar cukai marginal ke atas semua pendapatan saya?
Tidak. Dalam sistem cukai progresif AS, kadar yang lebih tinggi hanya dikenakan pada bahagian pendapatan melebihi ambang bracket. Jika anda berada dalam bracket 22%, hanya dolar yang melebihi $48,475 dikenakan cukai pada 22% — semua yang di bawah dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah.
Apakah perbezaan antara potongan standard dan potongan terperinci?
Potongan standard 2025: $15,000 (tunggal), $30,000 (berkahwin pemfailan bersama). Potongan terperinci termasuk faedah gadai janji, cukai negeri dan tempatan (had $10,000), dan sumbangan amal. Gunakan yang lebih besar. Kira-kira 90% pembayar cukai AS mengambil potongan standard.
Apakah cukai yang berbeza antara bracket cukai?
Satu bracket berbeza menyebabkan hanya dolar yang memasuki bracket itu dikenakan pada kadar yang lebih tinggi — bukan semua pendapatan anda. Menjana $100 lebih dalam bracket 22% menambah hanya $22 cukai, bukan keseluruhan pendapatan anda menjadi 22%.
{"@context":“https://schema.org”,"@type":“FAQPage”,“mainEntity”:[{"@type":“Question”,“name”:“Do I pay my marginal tax rate on all my income?”,“acceptedAnswer”:{"@type":“Answer”,“text”:“No. In the US progressive tax system, higher rates only apply to income portions above the bracket threshold. If you’re in the 22% bracket, only dollars above $48,475 are taxed at 22% — everything below is taxed at lower rates.”}},{"@type":“Question”,“name”:“What is the difference between standard and itemized deductions?”,“acceptedAnswer”:{"@type":“Answer”,“text”:“2025 standard deduction: $15,000 (single), $30,000 (married filing jointly). Itemized deductions include mortgage interest, state and local taxes (capped at $10,000), and charitable contributions. Use whichever is larger. About 90% of US taxpayers take the standard deduction.”}},{"@type":“Question”,“name”:“What does it mean to be in a higher tax bracket?”,“acceptedAnswer”:{"@type":“Answer”,“text”:“Moving up one bracket means only the dollars entering that bracket are taxed at the higher rate — not all your income. Earning $100 more in the 22% bracket adds only $22 in tax.”}}]}