Kalkulator Bracket Pajak — Pajak Penghasilan Federal 2025
Hitung pajak penghasilan federal 2025 Anda berdasarkan bracket. Lihat tarif pajak efektif, tarif pajak marginal, dan total pajak yang terhutang untuk status pengajuan apa pun. Coba gratis.
Bracket Pajak Federal AS 2025
Pajak penghasilan federal AS menggunakan sistem bracket progresif — hanya pendapatan dalam setiap bracket yang dikenai tarif tersebut, bukan seluruh penghasilan Anda. Berikut adalah bracket untuk pembayar pajak Single 2025:
| Tarif Pajak | Untuk Single | Untuk Pasangan (Married Jointly) |
|---|---|---|
| 10% | $0 – $11.925 | $0 – $23.850 |
| 12% | $11.926 – $48.475 | $23.851 – $96.950 |
| 22% | $48.476 – $103.350 | $96.951 – $206.700 |
| 24% | $103.351 – $197.300 | $206.701 – $394.600 |
| 32% | $197.301 – $250.525 | $394.601 – $501.050 |
| 35% | $250.526 – $626.350 | $501.051 – $751.600 |
| 37% | $626.351+ | $751.601+ |
Tarif Marginal vs. Tarif Efektif
Tarif marginal adalah tarif yang Anda bayar atas dolar pendapatan tambahan terakhir — bracket pajak Anda. Tarif efektif adalah persentase rata-rata dari seluruh penghasilan yang dibayarkan sebagai pajak.
Contoh: Penghasilan $75.000 (single, 2025):
- 10% atas $11.925 = $1.192,50
- 12% atas $36.550 ($11.926–$48.475) = $4.386
- 22% atas $26.525 ($48.476–$75.000) = $5.835,50
- Total pajak = $11.414
- Tarif marginal: 22%
- Tarif efektif: $11.414 / $75.000 = 15,2%
Banyak orang mengira tarif marginal mereka berlaku untuk seluruh penghasilan — ini adalah kesalahan umum. Sistem bracket berarti Anda selalu membayar lebih sedikit dari tarif bracket Anda atas penghasilan total.
Pengurangan Standar 2025
Penghasilan kena pajak = Penghasilan kotor – Pengurangan standar (atau pengurangan terperinci jika lebih besar).
| Status Pengajuan | Pengurangan Standar 2025 |
|---|---|
| Single | $15.000 |
| Married Filing Jointly | $30.000 |
| Head of Household | $22.500 |
| Married Filing Separately | $15.000 |
Pastikan menggunakan penghasilan kena pajak (setelah pengurangan), bukan penghasilan kotor, saat menggunakan kalkulator ini.
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Apa itu bracket pajak?
Bracket pajak adalah rentang penghasilan yang dikenai tarif pajak tertentu. Sistem AS bersifat progresif: penghasilan lebih rendah dikenai tarif lebih rendah; penghasilan lebih tinggi dikenai tarif lebih tinggi. Tidak ada "lompatan" tiba-tiba — hanya dolar yang jatuh dalam bracket tertentu yang dikenai tarif tersebut.
Apakah ada pajak lain selain pajak federal?
Ya. Selain pajak penghasilan federal, Anda mungkin berutang: pajak penghasilan negara bagian (0–13,3% tergantung negara bagian), pajak Jaminan Sosial (6,2% hingga batas upah), pajak Medicare (1,45%), dan pajak penghasilan kota atau kabupaten di beberapa wilayah.
Bagaimana cara mengurangi tagihan pajak saya secara legal?
Strategi pengurangan pajak yang umum: maksimalkan kontribusi 401(k) (mengurangi penghasilan kena pajak), berkontribusi ke HSA jika memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangi, klaim pengurangan terperinci jika melebihi pengurangan standar, investasi di akun berbayar pajak (Roth IRA), panen rugi pajak, dan penghasilan dari dividen berkualifikasi dengan tarif lebih rendah.