Calculadora de Faixas de Imposto de Renda — Imposto Federal 2025
Calcule o imposto de renda federal de 2025 por faixa. Veja sua alíquota efetiva, alíquota marginal e total de imposto para qualquer estado civil. Calculadora gratuita.
Como Funcionam as Faixas de Imposto Progressivo
As faixas de imposto progressivo funcionam de forma que cada nível de renda é tributado em sua própria alíquota — não toda a renda na alíquota mais alta. Um contribuinte na faixa de 24% não paga 24% de toda a renda, mas apenas a porção que cai dentro da faixa de 24%. Isso é frequentemente mal compreendido.
Exemplo: Para um contribuinte solteiro com R$ 80.000 de renda tributável:
- Primeira faixa (ex.: R$ 0–11.000 a 10%): R$ 1.100
- Segunda faixa (ex.: R$ 11.000–44.000 a 12%): R$ 3.960
- Terceira faixa (ex.: R$ 44.000–80.000 a 22%): R$ 7.920
- Total de imposto: R$ 12.980 (alíquota efetiva: 16,2%)
A alíquota marginal (22% neste exemplo) se aplica apenas ao último real ganho. A alíquota efetiva (16,2%) é o imposto total dividido pela renda total — o que você realmente paga em média.
Perguntas Frequentes
O que é alíquota marginal de imposto?
A alíquota marginal de imposto é a taxa que você paga sobre cada real adicional de renda. Se você está na faixa de 22%, cada real adicional de renda tributável acima do limiar dessa faixa é tributado em 22%. Não é a taxa que você paga sobre toda a sua renda.
Qual é a diferença entre alíquota efetiva e marginal?
A alíquota efetiva é o seu imposto total dividido pela sua renda total — o que você realmente paga em média. A alíquota marginal é a taxa na sua faixa mais alta — o que você paga sobre cada real adicional. A alíquota efetiva é sempre menor ou igual à alíquota marginal.